Der vorliegende Beitrag knüpft an den Artikel zur Minderung der Solvenz kapitalanforderung durch Rückversicherung und an den Artikel zur Wirkung von Rückversicherung auf das Risikokapital an:1 Es soll detaillierter auf die Bedeutung der versicherungstechnischen Rückstellungen in Solvency II eingegangen werden. Daneben werden Einzelheiten des Standard ansatzes zur Berechnung des Risikokapitals vorgestellt, wie sie in der vierten quantitativen Auswirkungsstudie QIS4 festgelegt wurden. An der Durchführung nahmen zahlreiche deutsche und europäische Versicherungsunternehmen von April bis Juli 2008 teil. QIS4 stellt den derzeitigen detaillierten Stand des Standardansatzes von Solvency II dar.